📊 Калькулятор налоговой нагрузки 2026

Сравнение систем налогообложения для ИП и ООО с учётом новых правил НДС 2026 года. Калькулятор автоматически рассчитает оптимальный вариант из УСН Доходы, УСН Доходы-Расходы, АУСН с учётом обязательного НДС при превышении дохода за 2025 год.

📋 Источники: ФНС, НК РФ, Минфин, Гарант
Данные актуальны на 09.11.2025 (НДС-лимит 2026: 20 млн)

⚡ Новые правила 2026: Доход за 2025 >20 млн ₽ → обязателен НДС (лимит снижается поэтапно до 10 млн к 2028 году). Подробнее

Основные данные

Форма регистрации

Регион

Пониженные ставки МСП — 30% до МРОТ, 15% свыше (проверить реестр) Резидент СЭЗ Крыма (7.6%)

⚠️ По умолчанию: обычные ставки 30% до базы (2 979 000 ₽), 15,1% свыше. С 2026 года: Пониженные ставки МСП 15% доступны только для определённых ОКВЭД (не менее 70% выручки от льготного вида деятельности).
📖 НК РФ, Глава 34 — Страховые взносы

🔧 Настройка ставок вручную

Введите региональные ставки налогов, если они отличаются от стандартных:

УСН Доходы (%) По умолчанию: 6% (4% для Крыма)

УСН Доходы-Расходы (%) По умолчанию: 15% (10% для Крыма)

Страховые взносы (%) По умолчанию: 30% (7,6% для СЭЗ)

Фикс. взносы ИП (₽/год) По умолчанию: 57 390 ₽

Финансовые показатели за 2026 год

Планируемый доход 2026 (₽)

Планируемые расходы 2026 (₽) Только документально подтверждённые расходы (ст. 346.16 НК РФ)

Количество сотрудников 💡 0 = без сотрудников (ИП работает сам на себя). ИП платит за себя фиксированные взносы (57 390 ₽ + 1% с дохода >300 тыс.), НЕ зарплату.

Средняя зарплата сотрудника (₽/мес)

Дополнительные параметры

Доход за 2025 год (₽) ⚠️ Влияет на обязательность НДС с 2026 (порог 20 млн ₽, снизится до 10 млн к 2028) Подробнее

Остаточная стоимость ОС (₽) Для проверки лимитов УСН (≤200 млн) и АУСН (≤150 млн)

Код ОКВЭД (опционально — при вводе кода расчёт происходит по нему с автоопределением класса профриска)

Класс профессионального риска (тариф на травматизм)

Работник занят во вредных/опасных условиях труда

Указать свой МРОТ

₽/мес (2026: 27 093 ₽)

ИП работает сам на себя, директор (без официальных сотрудников) ✅ Устанавливает 0 сотрудников. ИП платит только фиксированные взносы за себя (57 390 ₽ + 1% с дохода >300 тыс.). Это НЕ зарплата.